第2、第3两个方面军乘胜北上，包围了桂林。桂林之敌勉强抵抗了一下，便夺路而逃，退人衡阳地区。
中国军队收复了广西全境。
何应钦马上拟订了反攻广东的作战计划。
5月中旬。
福州。第80师师长李良荣得到侦察报告，日军将从福州撤退。李师长立即指挥本师官兵，单军反攻福州。经一天战斗，日军无心对抗，夺路逃走。
5月18日，李良荣师长率部凯旋进驻福州城。
日军呈现一派穷途未日状态。
7
中、美空军的大规模反攻作战，从1944年6月就开始了，进入1945年，空军的反攻规模更加空前。从中国大陆西南航空基地起飞的轰炸机群，同太平洋上马绍尔群岛、菲律宾等地的航空基地上起飞的轰炸机群，对日本本上构成了空中央击。
进入1945年春季，在长江中、下游数千公里的战场上，以及重庆和整个大西南后方基地上空，已很少见到涂着“红太阳”的飞机了，相反，涂有美军星徽和中国空军星徽的战斗机和轰炸机，却经常大群大群地翱翔于广阔的兰天，对日军进行了毁灭性的轰炸。
1945年2月下旬开始，B29战略轰炸机开始使用燃烧弹攻击日本城镇。
3月10日，午夜。
天气晴和，但北风猛烈。在强风横扫下，日本领土上的雷达无法正常工作。
深夜零时八分。三百三十架B29轰炸机超低空飞临东京上空，立即进行地毯式轰炸。大量燃烧弹爆炸后，使全城各处火光冲天。
轰炸持续了八分钟之后，东京才发出空袭警报。但此时市民已陷入极度混乱之中，无法组织疏散和躲避。
东京防空飞行队的飞机起飞迎战，但因B29飞得太低而无法追踪，急得在天上团团打转。
日本人信奉神道，但这天夜里，被他们虔诚供奉了千百年的神灵，好像都变了。阵阵强风，像是受了神的驱使，把被燃烧弹点燃的大火，一下子就吹腾上了天空，风助火势，火借风势，遥相呼应，全城火势顿时蔓延开来，浓烟笼罩了整个城市。
B29轰炸机的踪影，被那弥天浓烟掩护得神神秘秘，忽隐忽现，简直难以寻找和捕捉。
日本飞机只得听凭中美飞机在他们的首都上空乱施炸弹。
东京地区各防空阵地上千百门高射炮，纷纷翘起长长的炮杆，对着弥漫着浓烟的夜空乱放。那一夜，他们一共打了一万一千多发高射炮弹，却没伤及B29飞机一根毫毛。
B29机群整整轰炸了两个小时又三十二分钟，才悠然离去。
东京的大火，烧红了半边天际。大火直烧到翌日八点，与初升的太阳“比试”了一阵亮度，才渐渐被扑灭下去。
这次大轰炸，仅东京民房就被烧毁三十余万户；炸死、烧毙居民八万三千零七十人（驻军死亡除外）；轻、重伤十一万三千六百零二人；受灾者达一百二十万人。
天皇在宫内大臣们陪同下，巡视了灾区。投入他眼底的是：一望无际的焦土，被烧焦的、发散着臭味的遍地死尸。
居民们扶老携幼，成千上万地向城外蜂涌奔逃，仿佛是天要塌地要陷，人类未日将要来临一般。
天皇心头无限悲伤，他闭上双眼，在心里默默祈祷：愿新日本由此灰烬中诞生！
4月13日深夜和15日深夜，B29机群又接连对东京进行大空袭。皇宫被炸，火光冲天。明治天皇的神宫化为灰烬。皇族住宅、不是被炸就是被烧。宫内大臣们也成了无家可归者。
在轰炸东京的同时，全日本各大城市无一幸免，许多地方变成一片废墟。生产设施大部被摧毁，战力、国力已根本无法恢复。
在对日本城镇、工业区和军事设施进行大轰炸的同时，美军飞机还在日本列岛周围海域，投放了大量水雷，封锁了孤岛与外界的水运航线。
日本空军已无招架之力。飞机在战争中消耗之后，无力再行生产、补充，打掉一架少一架，越战越弱。
为了报复美国军队，海军派遣了一艘名叫“伊一25号”的潜艇，从浩无边际的太平洋水底潜过去，在美国俄勒冈州海岸冒出水面，对着哥伦比亚河港口，恶狠狠地打了十七发140mm的炮弹，但其中十六发都是臭弹。美国人为了讥讽、羞辱日本军队，就在那颗唯一不是臭弹的地方，高高地竖起一块纪念碑，上刻赫赫然六个大字：
历史性弹着点。
自1944年11月至1945年8月，美国空军（含有一小部分中国空军）轰炸日本本上共出动飞机一万六千五百架次，投掷炸弹、燃烧弹共七万吨。
日本飞机对中国城镇的侵略轰炸是惨无人道的。但是，日本本上遭到美、中空军的报复轰炸也是很惨的。日本方面作过统计，以重庆和东京为例，日本飞机每向重庆丢一颗炸弹，那么后来东京遭到的报复轰炸，则为23颗炸弹。
日本无力用飞机反击美国飞机的攻击，就研制了一种纸气球，让气球携带十公斤的小炸弹，漂洋过海去炸美国人。
这种气球是用日本纸和魔芋胶作外皮，直径十米，内中充满氢气。挂上十公斤重的炸弹，可升高一万至一万二千米高空，随着太平洋上冬季特有的自西向东的急气流，以每小时二百五十公里的速度飘行，需用四十个小时时间，飞越八千公里宽的太平洋，对美国本土进行报复轰炸。
日本军阀为了进行这种软弱无力的反抗，以保卫神圣皇国为口号，动员了大批人民投入这项纸气球的加工。日本各地剧场、国技馆和舞伎座等公共场所，都成了加工纸气球的工场，穿着黑色短裙的中、小学校的女学生们也被动员起来，夜以继日地为皇军糊纸气球。
1944年11月至1945年4月，日本共施放纸气球九千个，其中约一千个抵达美国本上。
8
1945年7月16日，意大利和德国先后战败，美、英、苏首脑齐聚柏林郊外的波茨坦森林举行会议。会后，于7月26日，以美、英、中首脑杜鲁门、邱吉尔、蒋介石联合署名，发表对日本最后通谍式的《波茨坦公告》．主要内容是：
一、欺骗日本人民使其妄欲征服世界之威权及势力，必须永久剔除。
二、盟国军队必须占领日本，直至和平、安全及正义之新秩序成立，及直至日本制造战争之力量业已毁灭时。
三、日本之主权必须限于本州、北海道、九州、四国及盟国所决定之其他小岛之内。
四、日本军队应全部无条件解除武装。
五、严厉制裁战争罪犯，阻止日本人民民主趋势之复兴及增强之所有障碍必须予以坚决消除。
六、日本将被允许维持其经济和工业，但可以使其重新武装之工业将被禁止。
七、在达到上述目的及成立一倾向和平及负责之政府以后，同盟国占领军队当即撤退。
公告以非常强硬的口气限令日本无条件投降：“吾人通告日本政府文即宣布所有日本武装部队无条件投降，并对此种行动诚意予以适当及充分保证。仅此一途，否则日本将迅速完全毁灭。”
日本国内一直存在着探求结束战争的政治力量。《波茨坦公告》发表后，促使他们更加公开自己的政治主张，他们认为：日本的决底失败已成定局，战争往后拖一天，日本就加大一天的灾难，长此下去，日本将彻底毁灭。因此，日本只有选择无条件投降，以保全大和民族。
但是，随着苏联参战的趋势明朗化，他们又认为，这给日本的无条件投降增加了一个选择机会。他们看出，美、苏将很快成为水火难容的两大阵营，日本是向美国阵营投降还是向苏联阵营投降，这是决定日本民族将来前途命运的异常严肃的大事。
他们认为，就目前而言，美国是日本的头号敌人，美国把日本炸得最惨，但是，鉴于前不久苏军占领半个德国后的一些做法，又使他们不寒而栗。经过反复争论，他们认为，鉴于苏联占领半个德国后的情况，日本情愿向头号敌人美国投降，情愿让美国人来占领日本本上。
日本军方亦看到大势已去，无力回天。但对无条件投降这一字眼讳漠如深。他们觉得，既然美、英、苏、中各怀心计，那么，总有空子可钻，总还可以争取到比“无条件”稍稍体面一点的结局。
他们主张在两对矛盾的基础上，展开外交斡旋：即美、苏矛盾与中国的重庆方面和延安方面的矛盾。通过挑拨利用这些矛盾，使中国的民族抗战分化瓦解；使盟国反法西斯阵营解体。因此，日本在这时的外交手腕是：准备对重庆和延安同时开展政治工作，对延安措施作为对重庆措施的牵制；离间美、英、苏、重庆、延安，助长其互相争执。
日本军方由于对苏联存在着不切实际的幻想，导致他们对战争形势的判断产生根本错误。他们认为苏联与日本是讲信用的，因此不会对日开战。这是因为，在中、日两国长达八年的战争中，日本经常通过朝鲜半岛经满洲、华北调兵遣将。在与苏联邻近的长长的“走廊”上，日军进进出出，来去自由，与苏军相安无事，使日军对中国的战争未受到干扰。其间虽然在“满”、苏边境有那么两回大的摩擦，但都是莫斯科方面采取了高姿态，而使紧张局势得以平息，同样，在希特勒挥师从西线杀到莫斯科近郊，苏联处于生死存亡之时，日本人也信守了与苏联的友好“中立”，没有趁火打劫，使苏军得以从容对付德军。
另一方面，日本自以为深知中、苏两大邻国的心底，认为苏联绝不会为了一个完全倒向美国的中国政府的利益，而向中国的敌人宣战。在这方面，日本的判断错得更厉害，在错误的路上走得更远。因为自从1945年2月雅尔塔会议后，苏联恰恰是迫不及待地要履行密约条款，出兵中国打击日军，以换取在中国的权益，以致于会议结束后没过多久，驻重庆的苏联大使就找到蒋介石门上，传达斯大林元帅的口信，要求宋子文前去莫斯科签订《中�