赵高知道自己的机会来了。李斯同意自己秘而不宣的做法，对实施自己的计划极为有利。他决定，先从胡亥身上入手。赵高登上胡亥的车，开门见山地说：“陛下崩逝，没有留下诏书立太子，却给公子抚苏留下一份密诏。”说完，将那份盖有玉玺的密诏送到胡亥手中。“
胡亥并没表现出太大的惊奇，只是平静地说：“有了这份密诏，一切都好办了。不用再担心发生意外。”赵高认真地说道：“这份密诏虽然不是立太子的诏书。可是扶苏是长子，他如果回来了，一定得立他为皇帝。可是，公子您连一寸的封地都没有，以后怎么办？”
胡亥根本没觉察到他这位师傅的阴谋，仍旧平静地说：“这有什么奇怪的？英明的君主了解臣子，英明的父亲了解儿子。既然父皇已废除分封之制，不给诸公子封地，我自然也无话可说。”
赵高见他不明白自己的用意，真有点恨铁不成钢的恼怒。但是，还得引诱他，便说道：“事实并非公子说的那样。当今天下的大权落在谁的手里，就决定在你、我和李斯丞相的手中。公子该好好想一想，统治别人与被别人统治，控制别人与被别人控制，那可是大不一样啊！”话说到这份上，胡亥总算明白了赵高之意，连连摇头说：“我可不敢有非份之想，废长而立幼为皇帝，是不义；违背父皇的遗诏，怕人家当皇帝自己会遭到迫害，是不孝；能力不够、声望不及，强行靠人为的力量夺取不属于自己的东西，是不智。如果我真的那样做了，就是不义、不孝、不智，天下人也不会心服。那么做恐怕不仅要招致祸害，丢了性命，连江山也难保。”赵高讥讽道：“你的那些道理都是聪明人用来哄骗愚蠢人的。臣听说，夏桀是商汤的君主，商汤却杀了夏桀，天下人都说商汤以义讨伐夏桀，没有说他不忠；卫君杀了他不义的父亲，卫国人都感其恩德，没有人说他不孝。大行不顾细谨，明摆着有道理的事何必推辞呢？如果谨小慎微而做不成大事，一定会祸及将来。现在犹豫不决，将来一定后悔莫及。如果你善于决断、敢做敢为，连鬼神都得躲着你。公子若想成功，就请依从老臣之计。”
胡亥动心了，当皇帝对他有着巨大的诱惑，他可以像父皇那样拥有无数的美女、无数的宫殿，任意寻欢作乐。这对他这样一个享乐至上的纨绔公子来说，是梦寐已求的事。可是他还有所顾忌，叹息说：“如今，父皇的丧车还没抵达咸阳，丧礼尚未举行。李斯丞相那里能通过吧！”
赵高胸有成竹地说：“只有公子有意，李斯那里包在臣身上。这种人，臣最清楚不过了。”
于是，赵高直接来到李斯的车中，也是开门见山地说道：“皇帝崩逝，给长公子扶苏留下一份密诏让他赶回咸阳奔丧，实际上就是要立他为太子把大位传给他。可是，不等密诏送出去，陛下就仙去了。现在这件事还没有人知道。这份密诏和皇帝玉玺都在胡亥的手里。如今，确立谁为太子，就在你、我一句话。丞相打算怎么办？”
李斯吓了一跳，耸然动容道：“赵高，你敢私藏皇帝遗诏，该当何罪？”赵高冷笑道：“不是下官有意私藏，是始皇帝临去时嘱托下官瞒着你。可是，下官知道丞相是识时势的人，所以来告诉你，丞相该感谢下官才是。”
李斯暗暗心惊，想不到始皇对他这个丞相也信不过。但是，赵高是条毒蛇，没有了始皇他开始横行无忌了。该警告他一下。于是，厉声说道：“赵高，你身受皇恩，权倾朝野，怎么能说出这种大逆不道的话来？这可不是为人臣者应该说的话。”赵高笑道：“丞相是何等精明，用得着本公开导吗？丞相与蒙恬相比，能力比他强？功劳比他的大？深谋远虑胜过他？天下人对丞相和蒙恬的怨恨，谁更大？与扶苏的关系，谁最亲密？李斯汗颜，赵高又道：”这五个方面丞相都比不上蒙恬，有幸的是，我凭着自己的本领进入了皇帝的内宫，掌握了一点权力。二十多年了，我从来没有看到过秦朝的丞相、功臣等能有人把权势和富贵传给下一代的。相反，他们大多被诛杀。始皇帝仙去，为什么留下密诏还要瞒你，那是对你的不信任。一旦扶苏即位，一定会重用蒙氏兄弟，你这个丞相只有靠边站。如果你识相，老老实实地为他们卖命，也许可保全性命，稍有不满，便会招来杀身之祸。这一切都是在始皇帝的算计之中。丞相已是瓮中之鳖，还不自知吗？“
李斯惊得出了一身透汗，赵高的话不无道理，始皇对自己心存戒备已非一日。几年前的梁山宫事件便是证明。如今，死到临头时，还把这么重要的密诏瞒着自己。前景不妙，何去何从？他心里打起了响鼓。
赵高见李斯留心自己的话了，便把话题转移到胡亥身上。“本公受皇帝之命，教授胡亥公子刑名狱讼。数年来从没见少公子有什么举止不当的地方，他贤孝、慈仁、忠诚、宽厚，仗义疏财而礼贤下士，心智聪慧但不善言辞，也非常体恤臣下。始皇帝的这么多公子，哪一个也比不上他，他完全应该继承大位。丞相是否考虑确立他为皇位继承人。”
李斯懒得听赵高吹捧胡亥。胡亥是怎样一个人，他最清楚。但这不是他想考虑的事。他在想自己在赵高的这场阴谋中处于怎样的地位，怎样才能保住既得的权势和荣华富贵。赵高的阴谋来得太突然，李斯的疑忌太多，尽管有些动心，还是不肯答应，说道：“赵高，你找错人了。李斯惟始皇帝旨意是从。你说的这种事，没有考虑的必要。”赵高劝说道：“丞相应该明白，平安可以化为危难，危难也可以化为平安。如果连安危都无法保证，还奢谈什么忠义道德。”李斯仍坚持说道：“李斯本是上蔡的一名布衣，蒙主上知遇之恩，如今做了丞相，还被封为通侯，子孙都官至高位，享受优厚的俸禄。始皇帝如此厚待，乃是把大秦天下和陛下的安危都寄托在李斯的身上。李斯怎么能辜负他？忠臣不怕死才会保证国家平安，孝子不孝敬父母就会引起家庭的不睦，为人为臣都要备尽其职。请郎中令不要再说这种让李斯不忠的话了。”
赵高根本不相信他这些冠冕堂皇的话，进一步采取攻心战术：“众所周知，当代圣人经常搬家，根据时间和季节的变化来改变自己的住处。看见树梢就知道树根的变化，看见事物开始的运行方向就知道结局。凡事都在变化，哪里有一成不变的法则。现在，天下的命运就掌握在胡亥手中，本公的这套计划完全能够实现，任何人都不能改变。丞相宦海沉浮几十年，应该知道从外面控制朝廷内部，极易引起人们的怀疑；自下而上地颠覆朝臣，就被认为是反贼。而我们是从上面、从内部解决问题。你知、我知、天知、地知，不会引起天下人的怀疑。丞相还有什么顾虑呢？”李斯还是坚持己见：“李斯也听说，晋献公的时候，杀了太子申生，结果晋国三代不得安宁；齐醒公时，他的兄弟公子纠与他争位，公子纠被杀；纣王杀害亲属，不听忠臣的劝谏，结果殷都变成了废墟，国家因而灭亡。这三个例子都是违背了天意造成的，朝廷因而断绝。李斯为人为臣，都不能参与这种阴谋。”
赵高见李斯还是不肯撕下虚伪的面纱，只好甩出最后的“杀手锏”，威逼利诱道：“上下同心，就可以长久；内外一致，才能够成功。丞相如果能够听从本公之计，就可以长远的封侯，世世代代高官厚禄，你就会享有松柏一样的长寿，拥有孔丘和墨翟一样的智慧；如果放弃这次绝好的机会，就会祸及子孙。可是，如果您依本公之言，就会因祸得福。何去何从，丞相自己掂量吧！”
在赵高的威逼利诱和劝说开导下，李斯觉得自己没有选择的余地。为了既得的权势和富贵，顾不得许多，只有跟赵高上贼船了。他仰天而叹，流着眼泪说道：“生逢乱世，又不愿死节，我李斯有什么办法呢！”
攻下了李斯这座堡垒，赵高如释重负，他的计划已实现了大半，便兴高采烈地跑去向胡亥报告。胡亥满心欢喜，更坚定了实施赵高阴谋的信心。
于是，赵高把李斯叫到胡亥的车里，三人经过周密的策划，一场由赵高发动的，由胡亥和李斯密切配合的政变开始了。
首先，由丞相李斯当着众臣宣布，正在病中的始皇帝已经下诏立胡亥为太子。
接着，李斯和赵高又以始皇的名义伪造了一封给公子扶苏的玺书，玺书说：“朕巡游天下，祈祷和祭祀名山的各位神灵，以增长朕的寿命。如今公子扶苏和将军蒙恬率数十万大军戍守北疆已有十年。可是，他们不但没有向前推进，反而损兵折将，寸功未立。公子扶苏还数次上书，抵制《焚书令》，诽谤诋毁朕躬。他还因不能回京当上太子，对朕多有怨言。如此不孝之子，朕所以赐以利剑，令其自裁谢罪。”
李斯把信封好，交由赵高在封泥上盖上始皇帝的玉玺。同时，又伪造一封给蒙恬的信，也是令其自裁。然后胡亥找了几个亲信做使者，日夜兼程，把信送到北疆上郡蒙恬营帐中。
扶苏接读始皇玺书，大吃一惊，怎么相信父皇会令他自裁呢？可是，细看封泥上，明明加盖始皇玉玺，玺书是父亲亲自批准发出。他立刻泪如雨下，拿起使者送来的那把剑，向内室走去。蒙恬也接到始皇令他自裁的玺书，同样大吃一惊，转身看见扶苏进了内室，忙跟了进去。果然看见扶苏正欲举剑自裁。蒙恬一步上前拉住扶苏的手说：“公子不觉得奇怪吗？陛下不在咸阳，也没有立过太子。是陛下让臣率三十万大军驻守北疆，并以公子为监军。我们身担天下重任，怎么能凭使者的一封信就自杀呢？也许其中有诈，以臣之见，应上书请示陛下，如果属实，再自裁不迟。”他话没说完，闻声而进的使者突然怒喝道：“大胆扶苏，今有圣命在此，还不自裁